למה יותר ויותר חברות עם הכנסות גבוהות עוברות לניהול פיננסי חיצוני?

העולם העסקי של היום משתנה במהירות, ומנהלים חכמים יודעים שהתמקדות בליבת העסק היא המפתח להצלחה. 

בשנים האחרונות אנו עדים למגמה מעניינת: דווקא חברות עם מחזורי הכנסות גבוהים - אלו שלכאורה יכולות להרשות לעצמן צוות פיננסי מלא בתוך החברה - בוחרות במיקור חוץ לניהול כספים. מדובר בחברות שמבינות שניהול כספים חיצוני אינו רק עניין של חיסכון, אלא אסטרטגיה עסקית חכמה המובילה לביצועים פיננסיים טובים יותר.

בואו נבחן יחד מדוע חברות מצליחות בוחרות בניהול הכספים שלהן על ידי שירות חיצוני, ומה הופך את הפתרון הזה לאטרקטיבי כל כך עבור ארגונים גדולים במשק.

האתגרים בניהול פיננסי פנימי בחברות גדולות

ניהול פיננסי של חברה עם הכנסות גבוהות הוא משימה מורכבת שהולכת ונעשית מאתגרת יותר משנה לשנה. בעוד שלחברות קטנות יש לעיתים את הפריבילגיה להסתפק בפתרון בסיסי, חברות גדולות ניצבות בפני אתגרים משמעותיים הדורשים מענה מקיף ומקצועי.

מורכבות התהליכים הפיננסיים

- הצורך בבקרה וניהול תקציב מורכב 

חברות עם מחזור הכנסות גבוה מנהלות תקציבים מורכבים הכוללים מגוון מחלקות, פרויקטים ומרכזי רווח. כל טעות בניהול התקציב עלולה להוביל להחלטות שגויות ולהפסדים ניכרים.

- הדרישות הרגולטוריות ההולכות ומתרחבות 

הרגולציה הפיננסית בישראל (וברמה הבינלאומית) הופכת מורכבת יותר מדי שנה. מרשות המיסים ועד לרשות ניירות ערך - ההתאמה לדרישות אלו דורשת התמחות ספציפית והתעדכנות מתמדת. חברות חיצוניות שזו בעצם כל ההתמחות שלהם, ניהול כספים, תמיד יהיו מעודכנות בכל הנדרש כדי למקסם את הרווחים עבור לקוחותיהן.

"חברות עם מחזורי כספים גבוהים צריכות לנהל את התקציבים שלהן ביעילות מרבית. מיקור חוץ בתחום הפיננסי מאפשר להן להישאר ממוקדות בצמיחה, תוך הפחתת עלויות והבטחת שליטה מלאה על התהליכים הכספיים." 

עופר עזוז, מייסד ומנכ"ל עזוז יועצים.

עלויות גבוהות של העסקת צוות פנימי

- משכורות, הכשרות, עלויות נלוות 

מעבר לשכר הברוטו, יש להוסיף הפרשות סוציאליות, ימי חופשה, מחלה, הבראה והטבות נוספות המגיעות ל-30%-40% מעלות השכר הבסיסית. בנוסף, ישנה השקעה מתמדת בקורסים והשתלמויות לצוות הפיננסי, וכן עלויות גיוס, הדרכה וחפיפה של עובדים חדשים.

- מחויבות למומחיות ולחדשנות 

חברה חיצונית לניהול כספים פועלת בסביבה תחרותית, ולכן מחויבת תמיד להישאר בחזית הידע הפיננסי, הרגולציה והפתרונות החדשניים ביותר. מכיוון שזה תחום ההתמחות שלה, היא משקיעה בהתעדכנות שוטפת בחוקים ובתקנות, בטכנולוגיות פיננסיות חדשות ובאסטרטגיות שיכולות למקסם את הרווחיות של לקוחותיה. כך, במקום שהחברה תישא בעלויות ההכשרה וההתמקצעות של צוות פנימי, היא נהנית ישירות מהידע והניסיון של מומחים שכבר מכירים את התחום לעומק ופועלים לשיפור מתמיד.

סיכון לטעויות ולחוסר יעילות

- טעויות בדיווחים כספיים עלולות לגרום להפסדים משמעותיים 

טעויות, אפילו הקטנות ביותר, יכולות להוביל לתשלומי קנסות, לפגיעה ביחסים עם בנקים ומשקיעים, ובמקרים קיצוניים - אף להליכים משפטיים. כשהידע הפיננסי מרוכז בידי מספר אנשי מפתח, כל עזיבה או היעדרות ממושכת עלולה להוביל לבעיות קריטיות.

- הצורך באוטומציה ובמומחיות פיננסית מתקדמת

רבות מהחברות הגדולות מתקשות להשקיע במערכות פיננסיות מתקדמות, כולל כלי בינה מלאכותית ואוטומציה, שנמצאות כסטנדרט אצל ספקי מיקור חוץ מובילים. בנוסף, צוות פנימי לעתים מתקשה לשמור על ראייה אובייקטיבית ביחס לביצועי החברה, במיוחד כשמדובר במחלקות או תחומי פעילות ספציפיים.

היתרונות של מיקור חוץ לניהול פיננסי

אם האתגרים הם הסיבה שחברות עם הכנסות גבוהות מחפשות פתרונות חלופיים, היתרונות של מיקור חוץ לניהול כספים הם הסיבה שהן בוחרות לעשות את המעבר. בואו נבחן את היתרונות המרכזיים שהופכים את הפתרון הזה לאטרקטיבי כל כך.

חיסכון בעלויות ושיפור היעילות

המספרים פשוט לא משקרים כשמדובר בהשוואת עלויות:

- חיסכון ישיר בעלויות כוח אדם - בעוד שהעסקת מנהל כספים ברמה גבוהה בתוספת צוות תמיכה עלולה לעלות מאות אלפי שקלים בשנה, ניהול כספים במיקור חוץ מאפשר לחברות ליהנות מאותה רמת שירות בשבריר מהעלות.

- ביטול הוצאות תקורה נלוות - החיסכון אינו מתבטא רק בשכר, אלא גם בהפחתת עלויות העסקה, הכשרה, חופשות, מחלות ותחלופת עובדים - שעלולות להוסיף עד 40% לעלות הישירה.

- חיסכון בתשתיות טכנולוגיות - פיתוח, רכישה ותחזוקה של מערכות פיננסיות מתקדמות דורשים השקעה ניכרת. במיקור חוץ, החברה נהנית מהטכנולוגיה המתקדמת ביותר ללא עלויות הקמה ותחזוקה.

בשורה התחתונה, ניהול פיננסי חיצוני יכול להוביל לחיסכון של 50% ויותר מהעלויות הכוללות של מחלקת כספים פנימית - חיסכון שמתורגם ישירות לשורת הרווח.

מומחיות וגישה לטכנולוגיה מתקדמת

כשעובדים עם חברת ניהול כספים במיקור חוץ, מקבלים הרבה יותר מאשר עובד בודד או צוות מצומצם:

- צוות מומחים רב-תחומי - גישה למגוון רחב של מומחים בתחומים שונים: מיסוי, תמחור, תקצוב, אסטרטגיה פיננסית ועוד. במקום "איש אחד שיודע הכל", יש צוות שלם שכל אחד מחבריו מתמחה בתחום ספציפי.

- עדכניות מקצועית מתמדת - ספקי שירות מובילים משקיעים בהתפתחות מקצועית שוטפת של אנשי הצוות שלהם, מה שמבטיח ידע עדכני בכל הקשור לחקיקה, רגולציה ומגמות בשוק.

גמישות והתאמה לצרכי החברה

אחד היתרונות המשמעותיים ביותר של ניהול פיננסי במיקור חוץ הוא היכולת להתאים את השירות לצרכים המשתנים של העסק:

• התאמה לגודל ולאופי הפעילות - בין אם מדובר בחברה עם מחזור של עשרות מיליונים או מאות מיליונים, שירותי ניהול כספים חיצוני, יכולים להתרחב או להצטמצם בהתאם לצרכים.
• מענה לשינויים עונתיים ותקופתיים - עבור חברות עם פעילות משתנה לאורך השנה, מיקור חוץ מספק גמישות להגדיל את היקף השירות בתקופות עמוסות ולהפחית אותו בתקופות שקטות יותר.
• התאמה לשינויי רגולציה ודרישות השוק - ספק מיקור חוץ איכותי מתעדכן באופן שוטף בשינויי חקיקה ורגולציה, ומיישם אותם עבור כל לקוחותיו במהירות וביעילות.

השוואה בין ניהול פיננסי פנימי לחיצוני

כשמנהלים שוקלים את האפשרויות העומדות בפניהם, חשוב לערוך השוואה מושכלת בין האלטרנטיבות. בואו נבחן את ההבדלים המרכזיים בין ניהול פיננסי פנימי לבין מיקור חוץ לניהול כספים:

החלטה על ספק חיצוני אינה רק עניין של חיסכון בעלויות, אלא גם של יתרון אסטרטגי. חברות שבוחרות במיקור חוץ לניהול הפיננסי שלהן מגלות שהן יכולות להתמקד בליבת העסק שלהן, בידיעה שהתחום הפיננסי מנוהל על ידי מומחים עם כל הכלים העדכניים ביותר.

באילו מגזרים מיקור חוץ פיננסי נפוץ במיוחד?

בעוד שהיתרונות של מיקור חוץ לניהול כספים רלוונטיים כמעט לכל חברה, ישנם מגזרים ספציפיים שבהם הפתרון הזה מציע ערך מוסף משמעותי במיוחד. המאפיינים הייחודיים של כל מגזר יוצרים צרכים פיננסיים שונים, וחברות מובילות מזהות את היתרונות הספציפיים שמיקור חוץ פיננסי מציע להן.

תעשיות מסורתיות וחברות בצמיחה מהירה –

חברות תעשייתיות מסורתיות שנמצאות בתהליכי התרחבות או שינוי אסטרטגי מתמודדות עם צרכים פיננסיים משתנים. בתקופות של צמיחה מהירה, הגמישות שניהול פיננסי חיצוני מציע היא קריטית – היכולת להתאים את היקף השירותים לקצב הצמיחה, בלי תהליכים ארוכים של גיוס והכשרת עובדים. כמו כן, חברות אלו נהנות מניסיון של ספקי שירות שעבדו עם חברות דומות ויכולים לזהות מגמות ענפיות.

חברות מסחר בינלאומי ויבוא/יצוא –

פעילות גלובלית מציבה אתגרים פיננסיים ייחודיים, כמו התמודדות עם מטבעות שונים, תנודות בשערי חליפין, מכסים ומיסוי בינלאומי. חברות אלו נהנות מהמומחיות של צוות חיצוני בניהול סיכוני מטבע, אופטימיזציה של חבויות מס בינלאומיות, וניהול יעיל של תזרים מזומנים בסביבה רב-מטבעית.

חברות שירותים –

חברות שירותים, הן בעלות מאפיין תפעולי ייחודי הכולל הסתמכות רבה על תשומות כוח אדם וכן מרכזי רווח בכמות גבוהה יחסית, מה שמחייב בנייה מתוחכמת ומדויקת של מודל מרכזי רווח. בנייה כזו מחייבת ידע רב ומסתמכת רבות על ניסיון שנצבר על פני שנים רבות. .

הייטק וחברות טכנולוגיה –

חברות אלו מתמקדות בפיתוח מוצרים חדשניים ובצמיחה מהירה. ההשקעה במחקר ופיתוח היא קריטית להצלחתן, ולכן העברת הסמכות לניהול הכספים שלהן, מאפשר להן להפנות את המשאבים הניהוליים והכספיים לליבת העסק. 

בנוסף, חברות טכנולוגיה נדרשות לעתים קרובות לניהול תקציבי מו"פ מורכבים, מענקים ממשלתיים וקרנות הון סיכון – תחומים שבהם מומחיות חיצונית יכולה להביא ערך רב.

מעניין לציין כי בכל המגזרים הללו, חברות שעברו למיקור חוץ לניהול כספים מדווחות לא רק על חיסכון תפעולי, אלא גם על שיפור בקבלת ההחלטות האסטרטגיות בזכות נתונים פיננסיים איכותיים יותר וניתוח מעמיק של מגמות ודרכים יצירתיות לתגובה. חיצוני לכספי חברות הפך פתרון תפעולי גרידא לכלי אסטרטגי בידי הנהלות חברות מכל המגזרים.

כיצד לבחור ספק מיקור חוץ פיננסי מתאים?

ההחלטה לעבור למיקור חוץ לניהול כספים של חברה היא רק השלב הראשון. הבחירה בספק השירות המתאים היא קריטית להצלחת המהלך ולהפקת מלוא היתרונות ממנו. חברות עם הכנסות גבוהות צריכות להיות מדוקדקות במיוחד בבחירת השותף הפיננסי שלהן.

קריטריונים לבחירה:

- ניסיון ומוניטין בתחום - חפשו חברה עם ניסיון מוכח בניהול כספים במיקור חוץ, במיוחד בענף שלכם. ספק איכותי יוכל להציג היסטוריה ארוכה של עבודה עם חברות דומות לשלכם, והבנה מעמיקה של האתגרים הספציפיים של הענף.

- יכולת עבודה עם חברות בעלות הכנסות גבוהות - ניהול פיננסי של חברות גדולות שונה מהותית מניהול עסקים קטנים. ודאו שהספק מתמחה בעבודה עם ארגונים בסדר הגודל שלכם, ושיש לו את הכלים והמשאבים להתמודד עם מורכבות הפעילות הפיננסית שלכם.

- המלצות מלקוחות קודמים - אין כמו ניסיון אמיתי של לקוחות אחרים כדי להעיד על איכות השירות. בקשו המלצות מלקוחות דומים לחברה שלכם, ואם אפשר - דברו ישירות עם מנהלים בחברות אלו.

שורה תחתונה

המעבר לניהול כספים חיצוני הוא צעד אסטרטגי שיותר ויותר חברות עם הכנסות גבוהות נוקטות בו - וזאת בצדק. היתרונות המרכזיים שראינו לאורך המאמר:

- יעילות כלכלית - חיסכון משמעותי בעלויות שיכול להגיע ל-50% ויותר מעלות ניהול פיננסי פנימי, הכולל הוצאות שכר, הכשרה ותשתיות טכנולוגיות.

- מומחיות מקצועית רחבה - גישה לצוות של מומחים פיננסיים, כל אחד בתחומו, במקום הסתמכות על ידע מוגבל של צוות פנימי.

- גמישות תפעולית - היכולת להתאים את היקף השירותים לצרכים המשתנים של החברה ללא תהליכי גיוס או פיטורין.

התוצאה הסופית אינה רק חיסכון בעלויות, אלא שיפור ממשי בביצועים העסקיים דרך קבלת החלטות איכותית יותר וניהול סיכונים אפקטיבי.

עזוז יועצים, עם ניסיון של 30 שנה בליווי מאות חברות בכל ענפי המשק, מזמינה אתכם לשיחת ייעוץ אישית עם עופר עזוז, מייסד ומנכ"ל החברה. בשיחה נבחן את הצרכים הספציפיים של החברה שלכם ונראה כיצד שירותי ניהול כספים במיקור חוץ יכולים לסייע לכם להשיג את היעדים העסקיים שלכם.

צרו קשר עוד היום לקביעת פגישת ייעוץ ללא התחייבות.